Основы сыскного ремесла - Землянов Валерий Михайлович - Страница 55

Неправомерные действия при банкротстве описываются соответствующими статьями уголовного кодекса, которые, как правило, состоят из двух частей (например, Статья 195 УК РФ).

Согласно определению, содержащемуся в ее первой части, неправомерные действия при банкротстве, это: а) сокрытие имущества или имущественных обязательств; б) сокрытие сведений об имуществе, его размерах, местонахождении; в) передача имущества в иное владение; г) отчуждение или уничтожение имущества; д) сокрытие, уничтожение, фальсификация бухгалтерских и иных учетных документов, отражающих экономическую деятельность.

Перечисленные действия признаются неправомерными, если они совершены руководителем или собственником организации-должника либо индивидуальным предпринимателем при банкротстве или в предвидении банкротства и причинили крупный ущерб. Такие деяния уголовно наказуемы.

Во второй части данной статьи неправомерные действия при банкротстве рассматриваются следующим образом. Это неправомерное удовлетворение имущественных требований отдельных кредиторов руководителем или собственником организации-должника (либо индивидуальным предприятием), знающим о своей фактической несостоятельности (банкротстве) заведомо в ущерб другим кредиторам, а равно принятие такого удовлетворения кредитором, знающим об отданном ему предпочтении несостоятельным должником в ущерб другим кредиторам, если эти действия причинили крупный ущерб. Они тоже уголовно наказуемы.

Неправомерные действия должника неизбежно приводят к умышленному банкротству, под которым понимается преднамеренное создание или увеличение руководителем или собственником предприятия (фирмы-должника) его неплатежеспособности, нанесение ими ущерба предприятию в личных интересах или в интересах иных лиц, заведомо некомпетентное ведение дела.

Рассмотрим примерную программу действий сыщика в случаях проведения должником его клиента (в данном случае банка) процедур банкротства.

Действия сыщика на этапе объявления заемщиком о банкротстве и арбитражного производства, это анализ договоров купли-продажи, передачи имущества, залога, аренды, других договоров, совершенных в процессе хозяйственной деятельности, бухгалтерских и иных учетных документов, отражающих хозяйственную деятельность.

В ходе такого анализа надо установить: а) возможную подделку документов; б) причины непредставления учетной документации и объяснение таких действий должностными лицами; в) стоимость и местонахождение имущества, сущность и размер имущественных обязательств; г) характер отношений с партнерами; д) возможность участия партнеров в обманных действиях при сокрытии имущества.

Сыщик должен выяснить и такие вопросы: а) возможность удовлетворения должником имущественных требований полностью или частично; б) возможность его сговора с «предпочтительными» кредиторами о фиктивном удовлетворении их имущественных требований с целью обмана других кредиторов; в) удовлетворение имущественных требований одного из кредиторов за счет других (без согласования, путем умолчания, злоупотребления доверием, введения в заблуждение путем сообщения ложных сведений и т. п.).

Сыщик должен знать, что в предвидении банкротства неправомерные действия могут быть совершены также путем: а) сокрытия имущества (либо сведений об его местонахождении) или имущественных обязательств; б) передачи имущества в иное владение; в) продажи имущества и сокрытия денежных средств от его продажи; г) фиктивного оформления имущества в залог, в аренду, на ответственное хранение; д) сокрытия либо уничтожения, фальсификации бухгалтерских и других учетных документов; е) сокрытия от конкурсного управляющего сведений о том, кому, когда и в какой форме была передана часть имущества должника.

Рассмотрим теперь преднамеренное банкротство и особенности действий сыщика.

Но сначала скажем о том, каковы основные приемы совершения преднамеренного банкротства. Это: а) незаконные переводы денежных средств на счета других предприятий, их снятия и присвоения; б) приобретения сырья или материалов по умышленно завышенным ценам; в) реализации продукции по умышленно заниженным ценам; г) использования средств фирмы для покупки личных вещей; д) выдача коммерческих кредитов другим предприятиям (сообщникам) и умышленное невозвращение их под любым предлогом; е) перевод денежных средств за границу по фиктивным контрактам.

Именно такого рода факты и должен выявить сыщик. Он также должен принять меры к сохранности залога, а в случае его отчуждения установить фактическое местонахождение залогового имущества.

Реальность такова, что сыщик должен быть готов и к проведению сыскных действий в случае фиктивного банкротства заемщика его клиента.

Фиктивное банкротство (по статье 197 УК РФ) представляет собой получение кредита и заведомо ложное объявление о своей несостоятельности в целях введения в заблуждение кредитора (т. е. клиента сыщика) для получения отсрочки либо рассрочки по платежам, или скидки с долгов, а равно для неуплаты долгов.

Действия сыщик в таких случаях сводятся, главным образом, к установлению причин банкротства, выявлению умысла при ложном заявлении о банкротстве, мест нахождения материальных ценностей и денежных средств и т. п.

Выявление фактов и обстоятельств незаконного использования результатов интеллектуальной деятельности

Интеллектуальная деятельность — это умственная деятельность человека (слово «intellektus» по латыни означает «ум»). Ее результатом являются интеллектуальные продукты: литературные, изобразительные, музыкальные, архитектурные и иные произведения, компьютерные программы, документальные и художественные фильмы, видеоклипы и т. п.

Интеллектуальные продукты существуют в виде конкретных объектов. Ими являются книги, картины, чертежи, технологические описания, компьютерные диски, видеокассеты, кинопленки и другие материальные носители.

Творец интеллектуального продукта (результата интеллектуальной деятельности) обладает тремя правомочиями: владеть продуктом, распоряжаться им, использовать его. Эти правомочия — суть право собственности. Право это должно быть защищено. Существуют открытые способы защиты: патентование, институт авторского права, а также товарный знак, как средство индивидуализации, и способ закрытый — коммерческая тайна.

Закон также защищает «производные от авторских творений» — переводы, обработки, собрания сочинений. Охране подлежат и базы данных (БД), вне зависимости от того, являются ли они объектами авторского права. Кстати, компьютерные программы, являясь объектами авторского права, относятся законом к литературным произведениям, вместе с лекциями и проповедями.

Интеллектуальные продукты защищает государство с помощью охранных документов: патентов, лицензий, свидетельств на товарные знаки, промышленные образцы, полезные модели.

В соответствии с законодательством нарушением исключительного права владельцев интеллектуальной собственности признается несанкционированное изготовление, применение, ввоз, предложение к продаже, продажа, иное введение в хозяйственный оборот, а также хранение с этой целью продуктов (товаров, услуг), подпадающих под действие охранных документов.

Таким образом, перечисленные выше нарушения определяют поле деятельности сыщика при выявлении фактов и обстоятельств незаконного использования результатов интеллектуальной деятельности.

В настоящее время сформировался рынок программных продуктов, требующий наличия эффективных мер защиты объектов интеллектуальной собственности, к которым относятся, в частности, программы для ЭВМ.

Доля нелегального (пиратского) рынка по некоторым видам программ достигает 94 %, что наносит ощутимый ущерб как обладателям прав на эти программы, так и государству (в виде неуплаты налогов, утраты международного престижа и т. п.).

Суть компьютерного пиратства в том, что копии компьютерных программ нелегально распространяются с нарушением авторских прав (продажа и использование компьютерных программ без соответствующих договоров с правообладателем).