Богатый пенсионер. Все способы накопления на обеспеченную жизнь - Макаров Сергей Федорович - Страница 11

Когда вы начнете получать пенсию из фонда? Для этого должно одновременно произойти несколько событий:

• заключение вами пенсионного договора и уплата взносов в порядке, установленном договором;

• достижение вами пенсионного возраста (60 лет – для мужчин, 55 лет – для женщин), досрочное назначение вам трудовой пенсии, или назначение трудовой пенсии по инвалидности (при наличии ограничения способности к трудовой деятельности III или II степени), или назначение пенсии по государственному пенсионному обеспечению в соответствии с пенсионным законодательством;

• обращение в НПФ за назначением негосударственной пенсии.

Итак, когда вы внесете все полагающиеся взносы и придет время для получения вами пенсии из НПФ, вам нужно будет заключить соглашение о назначении и выплате негосударственной пенсии, где вы пишете, что желаете получать негосударственную пенсию, а также указываете, как именно вы хотите, чтобы ее выплачивали:

1. В течение какого-то определенного периода после достижения вами желаемого возраста получения негосударственной пенсии, например в течение 5, 10 лет и более, но не менее 5 лет. Когда вы определите срок выплаты вам пенсии, фонд рассчитает ее размер в зависимости от того, сколько средств накопилось на вашем счете.

2. Как определенную фиксированную сумму в месяц, например 10 000 руб., фонд будет вам ее выплачивать, пока на вашем счете будут средства.

3. Пожизненно. В этом случае вам нужно указать также, в течение какого периода времени вы хотите сохранить право на досрочное расторжение договора и на наследование невыплаченной вам фондом пенсии. В этот период пенсия будет вам выплачиваться с именного пенсионного счета. Например, вы указываете, что в течение первых 10 лет после выхода на пенсию вы хотите сохранить право на расторжение договора с возвратом средств и права наследования невыплаченной вам пенсии. Тогда, если, допустим, через 3 года после начала выплаты вам пенсии из фонда вы расторгаете договор, вы получите назад ту сумму, которую фонд остался вам должен. Если же вы уходите из жизни через 3 года, то ваши наследники получат все, что фонд остался вам должен. По прошествии 10 лет ваши средства переводятся на счет пожизненных выплат, и при расторжении договора, равно как и при вашей смерти после начала получения пенсии, ни вы, ни ваши наследники ничего не получают. То же произойдет, если вы просто не укажете срок, до которого хотите сохранить право на расторжение договора и наследование.

В первом и втором случаях и до выплаты пенсии, и после начала выплаты фондом вам пенсии ваши средства на именном пенсионном счете будут постоянно инвестироваться и таким образом пополняться даже после того, как вы выйдете на пенсию и прекратите отчисления в НПФ.

В третьем случае с пожизненной пенсией с момента начала выплат ваша пенсия будет выплачиваться уже со счета пожизненных выплат и будет просто каждый год индексироваться.

При заполнении договора с НПФ необходимо заранее изучить всевозможные пенсионные схемы (пожизненная пенсия или пенсия на определенный срок), чтобы подписываться только под тем, что окончательно понято.

Документы, необходимые для оформления соглашения о назначении и выплате негосударственной пенсии:

• заявление участника фонда о назначении негосударственной пенсии;

• копия паспорта (с регистрацией);

• копия пенсионного удостоверения;

• копия платежных реквизитов для перечисления пенсии.

Издержки инвестиций в НПФ

С какими издержками вам придется столкнуться при инвестировании в НПФ? Основные издержки связаны с досрочным расторжением договора и получением вами выкупной суммы, которая включает объем всех внесенных вами пенсионных взносов, а также начисленный доход от размещения ваших средств фондом за все полные финансовые годы. Выкупную сумму вы можете получить как переводом на ваш счет, так и переводом в другой НПФ по вашему выбору.

Так, если вы досрочно расторгаете договор, вы несете следующие издержки:

• вы не получите доход за текущий финансовый год, если расторгнете договор, не дождавшись окончания года (правило, аналогичное правилу по депозитам, когда вы досрочно забираете всю сумму и теряете все проценты);

• вы заплатите налог на доходы физических лиц по ставке 13% с разницы между выкупной суммой и суммой внесенных пенсионных взносов (т. е. с полученного прироста средств от размещения фондом ваших взносов). Вам не придется самостоятельно высчитывать налог – его удержит сам фонд, он выступает налоговым агентом. Правда, если вы переведете средства из одного фонда в другой, налог с вас удержан не будет.

Таким образом, НПФ – это хороший инструмент для обеспечения некоторой гарантированной пенсии как прибавки к государственной пенсии.

Сравнение страховых программ и НПФ

Итак, мы рассмотрели варианты накопления на пенсию с использованием страховых программ и НПФ. На первый взгляд они очень похожи между собой, в чем же их сходство и в чем разница между ними?

Начнем со сходства.

• И страховая программа, и НПФ позволяют вам иметь гарантированную пенсию пожизненно или в течение определенного срока после выхода на пенсию, как вы сами выберете.

• И при страховке, и в НПФ выгодоприобретатели (указанные наследники) смогут получить выплаты по программе в случае смерти пенсионера. Это возможно, если пенсия выплачивается ему не пожизненно, а в течение определенного срока или если пожизненно, то установлен гарантированный период выплат (до 15–20 лет в среднем).

Различия между страховыми программами и отчислениями в НПФ заключаются в следующем:

• При досрочном расторжении страхового договора в течение первых 5 лет вы теряете часть взносов, а при досрочном расторжении договора с НПФ вы получаете назад свои взносы даже с полученным за все годы работы программы доходом, просто с полученного дохода фонд удержит с вас налог 13%.

• В страховой программе можно ввести дополнительную защиту от различных рисков, а также ввести освобождение от уплаты страховых взносов при потере трудоспособности, а в НПФ такой защиты нет. Если человек теряет трудоспособность и возможность вносить взносы, то, участвуя в страховой программе с освобождением от уплаты взносов, человек все равно получит ту пенсию, на которую рассчитывал. В случае потери трудоспособности и, соответственно, возможности уплаты взносов в НПФ фонд не будет вносить взносы вместо человека и пенсия окажется меньше той, на которую он рассчитывал.

• И последнее, валюта для страховых программ – это рубль, евро, доллар – на выбор; порой, как уже было сказано, можно периодически менять валюту страхования. А для НПФ валютой являются только рубли.

Таким образом, гарантированную пенсию можно обеспечить как по страховке, так и инвестируя в НПФ. Что выбрать – решать вам в зависимости от того, хотите ли вы несколько более доходную программу, но без защиты от рисков (НПФ) или вам больше необходима программа с защитой от рисков, но с меньшей доходностью, зато предусматривающая возможность выбора валюты (страховка). Вполне возможно эти две программы совмещать с ПИФами, ОФБУ и другими инвестиционными инструментами, чтобы иметь на пенсии не только гарантированную минимально необходимую сумму, но и существенную прибавку к ней.

Таким образом, мы видим, что одним инструментом для достижения целей не обойтись, необходим их комплекс.

Дополнительное налоговое преимущество страховых программ и НПФ

Согласно Федеральному закону № 216 «О внесении изменений в часть вторую Налогового кодекса Российской Федерации и некоторые другие законодательные акты Российской Федерации», теперь вернуть ранее уплаченный подоходный налог можно не только с расходов на обучение, лечение, покупку и строительство жилья, но и с денег, потраченных на формирование собственного пенсионного фонда, если вы выбрали один из двух финансовых инструментов: смешанную страховку, или программу накопительного страхования, или НПФ. Также договор со страховой компанией или фондом не должен быть расторгнут раньше установленного в договоре срока. Установленные налоговые вычеты на взносы, уплаченные по договорам со страховой компанией или НПФ, можно будет получить только в отношении суммы взносов на негосударственную пенсию, но лишь начиная с 2007 г., т. е. все те суммы, которые вы внесли до 2007 г., нельзя будет учесть для получения вычета.